Como utilizar o DRE Gerencial

Saiba como acessar o DRE Gerencial, aplicar filtros, interpretar indicadores, consultar valores, configurar o modelo e exportar o relatório para Excel ou PDF.

Usa o Falcon Finanças 3.0? Veja DRE gerencial no Guia do Falcon Finanças 3.0.

O DRE Gerencial ajuda a analisar receitas, despesas e resultado por período dentro do Falcon Finanças.

Ele apresenta uma visão gerencial do resultado da empresa, com linhas padronizadas, indicadores de desempenho, composição dos valores e exportação para Excel.

O DRE Gerencial é uma ferramenta de análise financeira e tomada de decisão. Ele não substitui demonstrativos contábeis oficiais elaborados pela contabilidade.

Você acessa essa tela pelo menu Relatórios > DRE.

Quando usar o DRE

Use o DRE Gerencial para:

• acompanhar a receita líquida da empresa;

• comparar lucro bruto, resultado operacional e resultado final;

• identificar meses com resultado negativo;

• conferir categorias ainda sem classificação no DRE;

• abrir a composição dos valores e entender quais lançamentos formam cada linha;

• exportar o relatório para análise externa ou envio ao contador, em Excel ou PDF.

Plano necessário

O DRE Gerencial está disponível a partir do Plano Gold.

Se a empresa estiver em um plano que não possui esse recurso, o sistema exibirá uma mensagem de validação de plano antes de abrir o relatório.

Consulte os valores e demais recursos em Planos, preços e recursos.

Filtros disponíveis

No painel Filtros do Relatório, você pode ajustar:

• Ano: define o ano analisado.

• Regime: permite alternar entre Caixa e Competência.

• Visão: exibe os valores de forma Mensal, Trimestral, Semestral ou Anual.

• Centro de Custo: filtra o relatório por um centro de custo específico.

• Exibir linhas zeradas: mostra também as linhas sem valor no período.

Depois de alterar os filtros, clique em Pesquisar.

O regime padrão do DRE é Caixa. Nessa visão, o relatório prioriza a movimentação financeira realizada. No regime Competência, a análise considera o período econômico dos lançamentos.

Configurar o modelo do DRE

Use o botão de Configuração, identificado pelo ícone de engrenagem, para escolher a estrutura do DRE da conta ou da empresa atual.

Na configuração, você pode aplicar um modelo disponível, criar uma cópia personalizada, ajustar linhas, renomear totalizadoras e classificar ou reclassificar categorias em lote.

Consulte o passo a passo completo em Como configurar modelos do DRE.

Indicadores do topo

Na parte superior do relatório, o Falcon apresenta cartões com os principais resultados do período:

• Receita líquida;

• Lucro bruto;

• Resultado operacional;

• Resultado final.

Cada cartão mostra o valor acumulado do ano e a comparação com o ano anterior.

Ao lado dos cartões, o gráfico Evolução da Receita Líquida mostra a distribuição mensal da receita líquida.

Valores positivos aparecem em verde e valores negativos em vermelho, facilitando a leitura rápida do resultado.

Como interpretar a grade

A grade do DRE possui as colunas Código, Linha DRE e os períodos selecionados na visão do relatório.

As linhas seguem a estrutura gerencial do DRE:

• 1.1 Receita operacional bruta;

• 1.2 Deduções e impostos;

• 1.3 Receita líquida;

• 2.2 Lucro bruto;

• 2.8 Resultado operacional;

• 3.2 Resultado antes do IRPJ e CSLL;

• 3.5 Resultado final.

As linhas 1.9 Receitas sem classificação DRE e 2.9 Despesas sem classificação DRE indicam movimentações que ainda precisam de revisão nas categorias.

Valores clicáveis

Quando um valor da grade estiver sublinhado, ele pode ser clicado.

Ao clicar, o Falcon abre a Composição do DRE, mostrando os lançamentos que formam aquele valor.

Esse recurso é útil para auditar resultados, encontrar lançamentos incorretos e corrigir categorias.

Ocultar filtros

Use o botão Filtros para esconder ou mostrar o painel de filtros.

Essa opção é útil em telas menores, pois aumenta a área disponível para a grade.

Maximizar a análise

Use o botão de Maximizar para focar na grade.

Ao ativar esse modo, o Falcon:

• recolhe o menu lateral;

• esconde o painel de filtros;

• esconde os cartões e o gráfico;

• mantém a grade do DRE ocupando a área principal.

Clique no mesmo botão novamente para retornar à visualização completa.

Exportar para Excel

Clique no ícone do Excel para exportar o DRE.

A planilha exportada mantém a estrutura do relatório e pode incluir uma aba de composição quando houver detalhamento disponível.

Quando Exibir linhas zeradas estiver marcado, o Excel também exporta as linhas exibidas na tela e mantém o detalhamento disponível na aba de composição. Isso ajuda a conferir a estrutura completa do DRE, mesmo quando algumas linhas não possuem valores no período.

Imprimir ou salvar em PDF

Depois de pesquisar o DRE, clique no ícone vermelho de PDF na barra superior.

O relatório é aberto em uma nova aba, pronto para imprimir ou salvar. Ele apresenta:

• empresa e período filtrado;

• regime, visão e centro de custo usados na consulta;

• descrições com os sinais (+), (-) e (=);

• saldo atual de cada linha, com valores negativos entre parênteses.

Se o PDF não abrir, permita pop-ups para o endereço do Falcon Finanças e tente novamente.

Boas práticas

Revise as categorias sem classificação com frequência.

Analise o DRE primeiro em visão mensal para encontrar variações, depois use a visão trimestral, semestral ou anual para apresentações consolidadas.

Use centro de custo quando precisar separar resultado por área, projeto ou unidade.

Abra a composição antes de corrigir valores, pois ela mostra exatamente quais lançamentos formam cada linha.